丰城市实验小学2021年度部门决算公开

目    录

第一部分  丰城市实验小学概况

  一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

   第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  丰城市实验小学概况

一、部门主要职能

（1）坚持四项基本原则，认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向；认真执行教委颁发的小学思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把小学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

    （2）认真完成普及初等教育的任务，严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划，力争“四率”均达到省教委要求；按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革；为初中输送合格的新生。

   （3）认真贯彻执行《中华人民共和国义务教育法》。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2021年年末实有人数315人，其中在职人员243人，离休人员2人，退休人员70人；年末其他人员0人；年末学生人数5325人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计3359.53万元，其中年初结转和结余338.39万元，较2020年减少488.4万元，减少12.7%；本年收入合计3021.13万元，较2020年减少826.8万元，减少21.5%，主要原因是：2020年第三批政府奖励工资未在本年支出、公用经费减少、项目经费减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3359.53万元，占100%；事业收入 0万元，占0%；经营收入 0万元，占0%；其他收入 0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计3358.53万元，其中本年支出合计3358.53万元，较2020年减少151.01万元，减少4.5%，主要原因是：2020年第三批政府奖励工资未在本年支出；年末结转和结余 1万元，较2020年减少337.39万元，主要原因是：十三月工资、30%绩效工资在2021.12月全部发放到位。

本年支出的具体构成为：基本支出3249.21万元，占96.74%；项目支出109.32万元，占3.26%；经营支出 0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为3359.53万元，决算数为3358.53万元，完成年初预算的99.9%。其中：

（一）教育支出年初预算数为2984.28万元，决算数 为 2983.28万元，完成年初预算的 99.9%，主要原因是：以往学校在学期末的时候才发放30%绩效、十三月工资及春节慰问品等，在2021.12月已全部发放到位。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 208.98万元， 决算数为208.98万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：年底在职教师243人，年底根据退休5人、调出23人、辞职1人、调入37人，根据教师人数变化进行了追加减，并按实际列支，按月及时支付。

（三）住房保障支出年初预算数为166.27万元，决算数 为166.27万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：年底在职教师243人，年底根据退休5人、调出23人、辞职1人、调入37人，根据教师人数变化进行了追加减，并按实际列支，按月及时支付。 

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3249.2万元，其中：

（一）工资福利支出2887.79万元，较2020年减少48.61万元，1.66%，主要原因是：虽教师增加，但学生减少，且2020年第三批政府奖励工资未在本年支出。

（二）（二）商品和服务支出361.42万元，较2020年增加6.42万元，增加1.8%，主要原因是：学生数量减少，但存在2020年结转经费。

（三）对个人和家庭补助支出26.68万元，较2020年增加26.68万元，主要原因是：本年增加了死亡一次性抚恤金及独生子女奖励。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为19.64万元，决算数为5.77万元，完成预算的29.38%，决算数较2020年减少3.88万元，下降40%，其中：压缩三公开支。

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0  万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加0 万元，增长0 %，主要原因是无出国事宜。决算数较年初预算数减少的主要原因是：无出国事宜。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计0人次，主要为：无出国事宜。

（二）公务接待费支出年初预算数为9.84万元，决算数为5.77万元，完成预算的58.64%，决算数较2020年减少1.15万元，下降16.7 %，主要原因是控制接待开支。决算数较年初预算数增减少的主要原因是：控制接待开支。全年国内公务接待42批，累计接待520人次，其中外事接待0批，累计接待520人次，主要为：外校参观交流学习，学校承办各类比赛的用餐。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无购置新车，全年购置公务用车 0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无；公务用车运行维护费支出年初预算数为8.8万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年减少3.7万元，下降100%，主要原因是严格规范公务用车，年末公务用车保有1辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格规范公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0 %，主要原因是：无机关运行经费支出

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额109.32万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出109.32万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额109.32万元，占政府采购支出总额的100% 。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是用于学校的公务用车。

 九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评项目个，共涉及资金109.32万元，自评覆盖率达到100%。

组织对项目进行了绩效运行监控管理，涉及一般公共预算支出109.32万元。从监控情况来看，支出用于加强执法协调及运行费用，相关专业设备维护等，校园整治效果明显。

组织对部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果良好（选择一个项目）。我部门今年将在省级部门决算中公开项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，校园教室及专项设备维护项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：

一是项目支出科目设定不够精细化

下一步改进措施：一是完善账务科目设定。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价报告向社会公开，报告框架已参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

第四部分  名词解释

    财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

“三公”经费：指各部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

教育支出：指用于教育方面的全部支出，本单位实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指未归口管理的行政单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。