根据《中华人民共和国审计法》第五十八条和《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》的规定，受丰城市委组织部委托，丰城市审计局派出审计组于2023年8月1日至8月16日，对丰城市商务局（以下简称“市商务局”）党组书记何晓辉同志2021年1月至2022年12月任职期间经济责任履行情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

何晓辉同志自2018年8月至今，担任丰城市商务局党组书记，主持商务局全面工作，何晓辉同志任职期间，在履行经济责任方面主要做了以下工作：一是推动全市商务工作发展；二是落实全市商务重点工作；三是进一步规范了财务管理。

二、审计发现存在的主要问题

（一）违规发放津补贴1万元

经抽查，市商务局2021年1月，发放局48名在职干部产业招商知识学习测试奖励1万元。

（二）存量资金未清理

经审计，市商务局下属金桥公司2015年度以前结转的“万村千乡”专项资金37.54万元，截止审计日仍未清理，未上缴财政。

（三）部分服务未政府采购

经抽查，市商务局存在部分服务未政府采购，如：2022年12月，未经政府采购直接支付印刷服务费2.49万元（印刷丰城投资指南1000本、招商项目册800本）。

（四）大额现金支付

经抽查，市商务局存在大额现金支付的情况，如：2021年2月，现金支付接待费0.33万元；2021年4月，现金支付生态大健康产业链招商接待费6.69万元。

（五）往来款未及时清理174.05万元

截至审计日止，市商务局账面部分往来款项存在未及时清理，长期挂账情况。其中：其他应收款结转资金48.06万元（原商务局2.91万元、原物资协会44.31万元和原外贸局0.84万元），其他应付款结转资金125.99万元（原商务局66.02万元、原物资协会37.58万元和原外贸局22.39万元）。以上应收、暂存款项均为2019年机构改革期间原单位结转遗留未结清事项。

三、审计处理和整改情况

 以上审计查出的问题，市审计局已依法出具审计报告，提出处理意见，并要求市商务局在整改期限截止后依法向社会公告整改结果。审计指出问题后，市商务局已积极整改，违规发放的津补贴1万元已追回，存量资金37.54万元已上缴财政。立行立改问题已全部整改到位，并健全完善了财务管理制度，规范了财务管理。